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ご家族間での話し合い、情報共有は重要
一般的な相続では、親から子へ財産が承継されることが多いです。
しかし、配偶者や子どもがいない独身者の場合、相続人が兄弟姉妹になることがあります。
このような相続を、一般に「兄弟相続」と呼ぶことがあります。
兄弟相続では、通常の親子間の相続とは違う問題が生じやすいです。
兄弟相続では、相続人の人数が多くなったり、相続人同士の関係が薄かったりするため、遺産分割協議がまとまりにくいことがあります。
その対策として有効なのが、独身の兄弟に遺言書を作成してもらうことです。
相続では、配偶者がいる場合、配偶者は常に相続人になります。
そのうえで、子ども、親などの直系尊属、兄弟姉妹の順番で相続人が決まります。
しかし、独身の兄弟の場合は、配偶者がいません。
また、子どももいないことが多いため、次に誰が相続人になるかが問題になります。
亡くなった方に子どもがいない場合、次順位の相続人は父母などの直系尊属です。
父母が存命であれば、父母が相続人になります。
ただし、実務上、独身の兄弟が亡くなる年齢によっては、すでに父母が亡くなっているケースも少なくありません。
亡くなった方に配偶者も子どももおらず、父母などの直系尊属もすでに亡くなっている場合、兄弟姉妹が相続人になります。
たとえば、独身の兄が亡くなり、両親もすでに亡くなっている場合、残された弟や妹が相続人になります。
兄弟姉妹の中にすでに亡くなっている人がいる場合は、その人の子ども、つまり甥や姪が代襲相続人になることがあります。
そのため、兄弟相続では、相続人の範囲が広がりやすい点に注意が必要です。
兄弟相続では、相続人の人数が多くなることがあります。
特に、兄弟姉妹が多い家庭では、相続人が数人から十数人になることもあります。
また、兄弟姉妹の一部がすでに亡くなっている場合、その子どもである甥や姪が代襲相続人になることがあります。
その結果、相続人の人数がさらに増えることがあります。
相続人が多いと、遺産分割協議書への署名押印、印鑑証明書の取得、戸籍収集、連絡調整などの負担が大きくなります。
兄弟姉妹は、子どもの頃は一緒に暮らしていても、成人後は別々の家庭を持ち、遠方に住むことがあります。
長年連絡を取っていない兄弟姉妹がいることもあります。
相続人同士の関係が疎遠な場合、遺産分割協議を進めるだけでも大きな負担になります。
中には、住所が分からない、連絡が取れない、生存しているか分からないというケースもあります。
このような状況で相続が発生すると、相続手続きが長期間止まってしまうことがあります。
兄弟相続では、異母兄弟や異父兄弟が相続人になることがあります。
いわゆる半血の兄弟姉妹です。
親の再婚や前婚の子どもがいる場合、本人が知らない兄弟姉妹が戸籍上見つかることもあります。
異母兄弟・異父兄弟とは、これまで一度も会ったことがない場合もあります。
そのような相手と遺産分割協議を行うことは、心理的にも実務的にも大きな負担になります。
遺言書がない場合、相続人全員で遺産分割協議を行う必要があります。
兄弟相続では、相続人の人数が多く、関係性も薄くなりやすいため、話し合いがまとまりにくい傾向があります。
一人でも協議に応じない相続人がいると、預貯金の解約や不動産の名義変更が進まないことがあります。
その結果、財産が長期間放置されてしまうこともあります。
遺言書がないまま相続が発生すると、不動産が兄弟姉妹や甥姪の共有状態になることがあります。
共有不動産は、売却や管理に全員の協力が必要になることがあります。
相続人の一部が反対したり、連絡が取れなかったりすると、不動産を処分できなくなる可能性があります。
特に、空き家や古い実家が兄弟相続の対象になる場合は、早めの対策が重要です。
遺留分とは、一定の相続人に法律上保障された最低限の取り分です。
遺言書で特定の人にすべての財産を残す内容にしても、遺留分を持つ相続人がいる場合、相続開始後に遺留分侵害額請求を受ける可能性があります。
遺留分は、遺言書を作成する際に注意すべき重要なポイントです。
しかし、兄弟姉妹には遺留分がありません。
遺留分が認められるのは、兄弟姉妹以外の相続人です。
つまり、配偶者、子ども、父母などには遺留分がありますが、兄弟姉妹には遺留分がありません。
そのため、兄弟姉妹だけが相続人になるケースでは、遺言書によって自由に財産の承継先を決めやすいという特徴があります。
兄弟姉妹には遺留分がないため、遺言書で特定の人に財産を残しても、兄弟姉妹から遺留分侵害額請求を受けることはありません。
たとえば、独身の兄が「全財産を長年世話をしてくれた妹に相続させる」と遺言書を作成した場合、他の兄弟姉妹には遺留分がありません。
そのため、遺言書の内容に従って手続きを進めやすくなります。
これが、兄弟相続において遺言書が非常に重要とされる理由です。
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大山悠太
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